為認真落實財政部《關于全面推進行政事業單位內部控制規范實施的指導意見》（財會〔2015〕24號）及省財財政廳《關于開展行政事業單位內部控制基礎性評價工作的通知》（湘財會［2016］16號）文件精神，更好的做好學校內部控制建設工作，規范學校內部控制，提高學校管理水平，特制訂本方案。 

一、成立領導小組

組  長：周志波

副組長：盧鷹  路典清  劉煬  王仲林

成  員：鄧朝華 徐海翔 郭興平 鄭必超 馬鳴 徐德勛 楊軍

許旬資

領導小組下設辦公室：

主  任：王仲林

副主任：楊軍  許旬資

成  員：胡靜  薛宇婷  楊帆

二、建立各項規章制度，設置相互監督機制 

1、建立健全學校開支預決算制度。 

每年初由財務室做好學校的總的預算。交由學校班子會研究，決定學校各項開支的具體金額，最后得出最終的年初預算報告。再由學校經審委員會負責監督收支情況。 

每年末進行學校開支決算制度，旨在總結每年收支情況使用情況，總結工作得失，作為下年預決算工作的指導。 

2、建立健全學校財務審批制度。 

學校各項開支，均由相關科室提出方案，做好預算。然后提交給分管領導，再由分管領導提交學校班子會討論決定是否執行。最后由學校經審委員會負責監督，嚴格按照預算執行。 

3、建立健全學校采購制度 

各科室和專業組需采購的物資，由各科室和專業組負責人填寫物資采購申報單，交由分管領導審核，經校長室同意后由后勤科負責采購、入庫登記再由各科室領取。5000元以上的采購需提交班子會研究，同時，需進行政府采購程序的，一律按要求走政府采購程序。所有采購物資需先入庫登記，再交由使用人，實行誰使用誰負責。

4、建立食堂、商店完善的采購、倉儲、加工、售賣制度及后勤員工的準入與管理制度。 

食堂、商店的管理與食品安全工作由校長負總責，由分管副校長具體負責。制定和完善食堂、商店的財經制度，對后勤工作的財務支出做出明確規定。建立后勤工作制度，對食品、物品采購進行合同控制，落實索證制度；對采購的食品、物品嚴格進行質量檢查；對食品、物品的加工、售賣進行嚴格把關，從源頭做好食品安全工作。 

5、建立學校工程管理及學校校舍、設備維護維修工作制度。 

學校的工程管理成立以校長為組長的工程管理小組，由分管副校長具體負責，對工程質量、安全、進度進行全程監督，確保工程安全合格。 學校校舍的維護維修及設備維護工作，由后勤科根據實際情況提出方案，提交學校行政會、班子會研究，經校長室同意后實施，同時要建立合同管控制度，嚴格執行政府采購制度，杜絕少批多建或多批少建。 

6、建立監督機制，完善學校內控機制的監督。 

成立學校經審小組

組  長：路典清

副組長：彭  中

成  員：盧中華 許向軍 涂理松

經審小組負責每季度對學校財經收支情況進行內部審查，形成審查報告并向全體教職工公布，提出整改意見并監督落實。 

三、工作安排 

1、2016年9月，認真研讀各級關于內部控制工作的文件，領會精神，全面啟動職業中專學校內控工作。 

2、2016年10月，建立健全學校內部控制相關制度，進一步明確各科室職責及內部控制工作流程。

3、2016年11月，認真開展學校內部控制基礎性評價工作，查找不足，及時整改完善。

4、2016年12月，迎接市教育局、財政局對我校的內部控制基礎性評價檢查。

四、宣傳報道及相關信息報送

1、宣傳報道工作由學校辦公室負責，負責對該項工作的具體報道。 

2、向上級部門的信息報送由內部控制領導小組辦公室負責。

五、工作要求

1、全體教職工要高度重視內部控制工作，各科室、專業組要組織科室工作人員、教師認真學習各級內部控制工作指示精神和學校內部控制制度與方案。

2、全體教職工要嚴格落實與執行學校內部控制工作的各類規章與制度，以此為契機，強化學校內部控制與管理，認真做好學校內部控制工作。